Análisis y gestión de los instrumentos de cobro y pago

• Analizar la normativa y las principales características de los instrumentos de cobro y pago convencionales y telemáticos.
• Determinar la documentación correspondiente a los distintos instrumentos de cobro y pago convencionales y telemáticos cumplimentándola de manera correcta.
• Realizar los cálculos relativos a las operaciones de tesorería aplicando la legislación mercantil que regula los procedimientos relacionados con los instrumentos de cobro y pago convencionales y telemáticos.

Módulo 1. Medios de cobro y pago.

UD1. Introducción.

UD2. El cheque.

• 2.1. Características.
  2.2. Funciones.

UD3. La letra de cambio.

• 3.1. Características.
  3.2. Funciones.

UD4. El pagaré.

• 4.1. Características.
  4.2. Funciones.

UD5. El efectivo.

UD6. Tarjetas de débito y crédito.

• 6.1. Funcionamiento.
  6.2. Límites.
  6.3. Amortización.

UD7. Medios de pago habituales en operaciones de comercio internacional.

• 7.1. Crédito documentario. Clases.
  7.2. Remesa documentaria.
  7.3. Orden de pago documentaria.
  7.4. Remesa simple.
  7.5. Orden de pago simple.
  7.6. Transferencia internacional.
  7.7. Cheque bancario y cheque personal.

Módulo 2. Los libros registro de tesorería.

UD1. Introducción.

UD2. Los libros registro de tesorería.

UD3. El libro de caja.

• 3.1. Estructura y contenido.
  3.2. Finalidad.

UD4. El arqueo de caja.

• 4.1. Concepto.
  4.2. Forma de realización.

UD5. La conciliación bancaria.

• 5.1. Concepto.
  5.2. Documentos necesarios.
  5.3. Forma de realización.

UD6. Efectos descontados y efectos en gestión de cobro.

• 6.1. Línea de descuento.
  6.2. Remesas al descuento.
  6.3. Control de efectos descontados pendientes de vencimiento.
  6.4. Control de efectos en gestión de cobro.